자녀에게 현금 증여세를 신고하는 방법
안녕하세요. 저는 13년차 실무경력을 갖춘 절세 전문 세무사 김형준 입니다.
납세자의 고민을 함께 나누는 절세파트너입니다. 현 세무사, 송우방배지점, 세무사. 건설, 물류, 병원, 진료소, 요식업 등을 전문으로 하는 13년 실무경력의 세무사입니다. 부가가치세, 종합소비세 가산세 부담 2억 5천만원 → 4천만원 외부감사법인 법인세 2억 원 절감 성실신고사업자 소득세 : 5천만원 → 사후확인 2천만원, 매입 6억원 인정
아이에게 미리 현금을 선물하고 싶습니다. 현금증여세 신고방법을 알려주세요.
많은 사람들이 자녀가 살아있는 동안 선물을 하면 세금 절감 혜택을 누릴 수 있는 방법을 찾고 있습니다. 다만, 현금 기부 시 금액이 클수록 세금 부담도 커지므로 전문 세무사에게 컨설팅을 받는 것이 좋습니다. 절차에 따라 최대 수억 원의 세금을 절약할 수 있으니 세무사 수수료가 아깝지 않습니다.
오늘은 자녀에게 현금 증여를 고민하고 있다면 13년 경력의 상속세 및 증여세 전문 세무사가 꼭 읽어야 할 내용을 알려드립니다. 3분만 시간을 내어 이 글을 읽어보시면 자녀에게 현금증여세를 신고하는 방법을 명확하게 이해하실 수 있을 것입니다.
자녀에게 현금 증여세를 신고하는 방법
신고기간 : 증여일이 속하는 달의 말일로부터 3개월 이내에 신고를 완료해야 합니다. 예를 들어 5월 3일에 선물을 했다면 5월 31일을 기준으로 한 신고이므로 8월 31일까지 신고를 완료해야 합니다. 신고 마감일이 주말 또는 공휴일인 경우 다음 평일까지 연장됩니다. 신고 방법은 홈택스를 통한 온라인 신고와 수증자 관할 세무서를 방문하여 오프라인 신고하는 두 가지 방법이 있습니다. 하지만 조금이라도 세금을 적게 납부하려면 절세 전략에 대한 상담을 통해 세무사와 상담하는 것이 가장 좋습니다. 제출서류 – 증여과세표준신고서 및 납부세금계산서 – 기부재산 및 평가액 명세서 – 주민등록등본 또는 가족관계증명서 – 증여인 및 수령인의 기부재산을 입증하는 서류
13년 경력의 세무사가 자녀에게 현금을 증여하는 절세 전략을 설명합니다.
10년 공제 한도를 활용하세요. 공제한도는 10년 동안 누적된 금액이므로, 10년마다 공제한도까지 수증자에게 증여하면 세금이 부과되지 않습니다. 자녀에게 기부할 때 10년마다 5천만원(미성년자는 2천만원)씩 증여하면 세금을 절약할 수 있습니다. 공동지불책임에 주의하시기 바랍니다. 수증자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 납부할 증여세를 공동으로 납부할 의무가 있습니다.
① 수증자의 주소 또는 거소가 불분명하여 조세채권의 확보가 곤란한 경우 ② 수증자가 증여세 납부능력이 없다고 인정되어 강제징수를 하여도 조세채권을 확보하기 어려운 경우 ③ 수혜자가 비거주자인 경우
신고 및 납부 기한을 준수해 주시기 바랍니다. 기한 내에 신고하지 않을 경우 미신고 가산세, 납부지연 가산세가 부과됩니다. 미신고 가산세는 일반 미신고세액의 20~40%를 추가로 부과할 수 있으며, 미신고 기간에 따라 연체가산금의 0.022%가 매일 부과되오니 반드시 확인하시기 바랍니다. 신고납부 기한을 준수합니다. 여러 수신자에게 선물을 나눠보세요. 한 사람에게 선물하는 것보다 여러 사람에게 나눠서 선물하면 더 큰 세금 절감 효과를 얻을 수 있습니다.
7억원을 모두 배우자에게 증여할 경우 배우자 공제한도는 6억원이므로 나머지 1억원에 대해 10% 세율을 적용하고 1천만원을 세금으로 납부해야 한다. 7억원 중 배우자 6억원, 자녀 1억원을 증여하는 경우 배우자 6억원, 자녀 5천만원의 세액공제 한도를 적용해 세액을 과세한다. 결제금액은 0원이 됩니다.
결혼과 출산을 활용하세요. 자녀의 결혼이나 출산을 계획 중이라면 이를 활용해 공제 혜택을 받을 수 있다. 결혼 직계존속으로부터 5천만원 외에 최대 1억원까지 증여재산공제를 받을 수 있습니다. 부모님, 조부모님으로부터 최대 2억원까지 증여재산공제를 받으실 수 있습니다. 결혼과 출산을 병행하면 최대 1억원까지 공제받을 수 있어 효과적인 절세가 가능하다.
지금까지 자녀에게 현금증여세를 신고하는 방법에 대해 알아보았습니다. 세무사의 경험과 실력에 따라 증여세 절감액은 수백~수천만 원까지 다양합니다. 아무 세무사에게 맡겨도 스스로 세금을 절약할 수 있는 것은 아닙니다. 실제로 저희 사무실을 찾아주신 분들 중에는 증여세 신고를 잘못하여 가산세를 부과받은 분들도 많이 계셨습니다. 예상치 못한 문제에 대응할 수 있는 경험과 지식이 풍부한 세무 전문가를 찾는 것이 중요합니다.
저는 13년 경력의 세무사로 상속세, 증여세 전문 컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다. 모든 업무를 직접 수행하기 때문에 합리적인 비용으로 보고대리 및 컨설팅이 가능합니다. 현재 자녀에게 현금선물을 고려하고 계시다면 언제든지 아래 연락처로 연락주시기 바랍니다. 납세자들의 고민을 함께 나누는 절세 파트너 김형준 세무사가 기꺼이 도와드리겠습니다. 감사합니다.
장부계약갱신율 95% – 김형준 세무사 업무철학 장부계약갱신율 95% – 김형준 세무사 업무철학 안녕하세요~ 13년차 실무경력 절세 전문 세무사 김형준 입니다… 블로그 .naver.com
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